课时半天 限额120人
为了帮助企业财务人员理解经营预测、管理决策的核心，学会运用多种预算工具提升编制效率，加强预算管控，最终落实预算目标。深圳市高新技术产业协会将于2016年7月29日开设《预算编制与控制实务》公益培训课程。
【课程大纲】
一、从预测到决策，绘制经营蓝图
事前算赢，经营预测在企业管理中的运用
销售预测与敏感性分析
损益测试——机会与资源的最佳平衡
从KPI到EBITDA，预算指标选择
管理决策，量、本、利分析模型的应用
- 做管理决策要考虑的因素
- 产量、产能、财务杠杆假设如何平衡？
二、预算衔接目标分解、业务计划与资源配置
预算工作中的要点与难点剖析
从年度经营目标（KPI）到部门业绩分拆
如何从“抢夺资源”到追溯求源的预算链条
基于业务链的逻辑分解及资源配置
预算动员——各部门在预算管理中的职责划分
预算编制原则和预算表格的设计
三、业财协同，经营预算编制与控制
销售预算编制及过程分析、控制
- 从战略到战术，不同产品策略下的销售预算编制
- 找准收入平衡线，投入与产出线性关系
- 基于稳定订单量的资源配置要点
- 收入预算的月度分解
- 分析与控制：收入预算的过程控制与问题解决
生产预算编制与弹性控制
- 成本预算与收入预算的联动
- 标准成本及BOM的制定与调整
- 料、工、费预算编制的方法和要点
- 分析与控制：生产预算的关键控制点及驱动因素分析
采购预算编制与管理
- BOM材料分析及供应商管理模型
- 采购预算的编制要点和关键
- 控制重点：安全库存量、天数、质量、周转速度
费用预算的核心就是资源配置
- 预算编制方法的灵活运用
- 以投入产出为原则的预算资源投入
- 费用预算陷阱与管理秘诀
- 分析控制：费用习性分析与过程控制
四、做正确的事，投资预算编制
经营资产预算与资本支出预算
事前算赢，资本预算的编制流程
- 资本预算项目选择与评估要素
- 增量收益、净现值的计算，评估项目价值
- 敏感性分析，评估抗分析能力
【培训对象】参与财务管理、预算工作的财务人员
【讲师介绍】
叶惠玲，上海高顿教育集团特聘高级讲师，曾任泰科消防安保国际股份有限公司副总经理、中国区和台湾区的财务总监、亚司艾国际贸易(上海)有限公司人财务行政总监、西门子楼宇科技有限公司任自控事业部财务商务总监。拥有20余年欧美外资企业财务高管经验，尤其擅长企业预算管理、现金流与营运资本管理。
【报名与收费】
本次课程会员免费一人（课程市场价：600元/人）
协会的每家会员企业将享有一人次免费培训名额（理事单位增加2人次，常务理事单位增加3人次，副会长单位增加4人次）。
超出免费名额的会员企业300元/人，非会员企业600元/人。
本次课程限120人，先报先得。
【培训时间】2016年7月29日（星期五）14:00-17:30
【培训地点】深圳市福田区上步中路1001号深圳科技大厦2楼会议室
【咨询方式】吴老师/邱老师：0755—83699382 0755-83699014
【参与方式】请下载并填写报名回执邮电至：wuq@hi-tech.org.cn
或传真至：0755—83671211。
【温馨提示】 报名后请致电培训部热线83699382与培训部确认，未经确认自行参训，协会有权拒绝入场或现场收取培训费用，谢谢大家配合！
